Investeringsfonds | Begroting 2020

Naam:	Investeringsfonds
Classificatie:	A2
Doel:	Betere afweging van investeringen met als doel de financiële beheersing te versterken. De middelen worden beschikbaar gesteld voor dekking (van afschrijvingslasten) van: Gebiedsgerichte investeringen (ontwikkellocaties en stedelijke vernieuwingslocaties); Infrastructurele projecten; Maatschappelijke voorzieningen voor zover het niet vervangings-investeringen of onderhoud betreft.
Raadsbesluit instelling reserve:	RB 2010/325028 d.d. 14-10-2010
Voeding:	De voeding van de reserve Investeringsfonds bestaat uit reserve Infrastructurele werken, Plannen Met Zaanstad (PMZ), verkoop vastgoed en opbrengst abri’s Daarnaast kan bij de resultaatbestemming van jaarrekening worden besloten tot een dotatie aan de reserve uit het rekeningresultaat. In het coalitieakkoord is afgesproken om vanaf 2021 de jaarlijkse voeding van het fonds met € 0,5 miljoen te verhogen.
Omvang:	minimaal	0
	maximaal	€ 148 mln.
Looptijd:	Van	1 januari 2011
	tot
Bestedingsplan en historie:
Jaar	stand 1 jan.	toevoeging	onttrekking	stand 31 dec.
2018	47.622.312	5.736.639	- 9.186.071	44.172.880
2019	44.172.880	12.468.561	- 14.318.212	42.323.229
2020	42.323.229	5.359.842	-10.449.799	37.233.272
2021	37.233.272	6.309.842	-3.756.210	39.786.904
2022	39.786.904	6.309.842	-4.443.690	41.653.056
2023	41.653.056	6.309.842	-700.000	47.262.898
Toelichting:
Onderbouwing bestedingsplan	Met ingang van 2017 worden de investeringen met maatschappelijk nut en / of economisch nut waarvan de afschrijvingslasten uit het investeringsfonds worden gedekt overgeheveld naar de reserve afschrijvingskosten ten behoeve van jaarlijkse dekking van de afschrijvingslasten van deze investeringen. Teneinde inzicht te hebben in de vrij besteedbare ruimte binnen het investeringsfonds wordt de onttrekking vanuit het investeringsfonds – en de dotatie aan de reserve afschrijvingskosten bij de besluitvorming reeds in de begroting verwerkt. Gelet op de opdracht waarvoor de gemeente staat wordt in de begroting 2020 voorgesteld om € 4,30 mln. in 2020 en € 0,60 mln. in 2021 te onttrekken aan de reserve Investeringsfonds en in te zetten ten behoeve van het oplossen van de financiële knelpunten in 2020 en 2021.
Overzicht van de verplichtingen die reeds zijn aangegaan	De verplichtingen zijn opgesomd in de bijlage investeringen van deze begroting.
Consequenties indien reserves (deels) vrijvallen	Met betrekking tot het afdekken van risico’s gerelateerd aan projecten uit het Investeringsfonds wordt een risicobuffer van € 5 miljoen gehanteerd. Zo wordt voorkomen dat tegenvallers ertoe leiden dat projecten moeten worden gestopt of er bijdragen uit de exploitatie noodzakelijk zijn.